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審計(jì)委員會(huì)旨在協(xié)助董事會(huì)執(zhí)行其監(jiān)督職責(zé)及負(fù)責(zé)公司法、證券交易法及其他相關(guān)法令所賦予之任務(wù)。其審議的事項(xiàng)包括：公司財(cái)務(wù)報(bào)表、公司稽核及會(huì)計(jì)政策與程序、公司內(nèi)部控制制度、重大之資產(chǎn)或衍生性商品交易、募集或發(fā)行有價(jià)證券、簽證會(huì)計(jì)師之委任、解任或報(bào)酬，以及財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)或內(nèi)部稽核主管之任免等。
審計(jì)委員會(huì)於其責(zé)任範(fàn)圍內(nèi)有權(quán)進(jìn)行任何適當(dāng)?shù)膶徍思罢{(diào)查，並且與公司內(nèi)部稽核人員、簽證會(huì)計(jì)師及所有員工間皆有直接聯(lián)繫之管道。審計(jì)委員會(huì)也有權(quán)聘請(qǐng)律師、會(huì)計(jì)師或其他顧問(wèn)協(xié)助其執(zhí)行職務(wù)。
審計(jì)委員會(huì)由全體三位獨(dú)立董事組成。審計(jì)委員會(huì)至少每季召開一次常會(huì)。有關(guān)本委員會(huì)會(huì)議召開情形，請(qǐng)參考本公司各年度年報(bào)。

審計(jì)委員會(huì)於113年舉行了6次會(huì)議，審議的事項(xiàng)主要包括：
1.財(cái)務(wù)報(bào)表
2.盈餘分配
3.內(nèi)部控制制度有效性
4.會(huì)計(jì)師獨(dú)立性及適任性評(píng)估
5.註銷庫(kù)藏股
6.內(nèi)部控制制度及內(nèi)部稽核制度修訂
7.大陸地區(qū)投資事業(yè)進(jìn)行組織架構(gòu)調(diào)整
8.新增投資案
9.簽證會(huì)計(jì)師委任及報(bào)酬
10.發(fā)行限制員工權(quán)利新股
11.資金貸與案

• 審閱財(cái)務(wù)報(bào)告

董事會(huì)造具本公司112年度營(yíng)業(yè)報(bào)告書、財(cái)務(wù)報(bào)表及盈餘分派議案等，其中財(cái)務(wù)報(bào)表業(yè)經(jīng)委託安永聯(lián)合會(huì)計(jì)師事務(wù)所查核完竣，並出具查核報(bào)告。上述營(yíng)業(yè)報(bào)告書、財(cái)務(wù)報(bào)表及盈餘分派議案業(yè)經(jīng)113年3月8日審計(jì)委員會(huì)查核，認(rèn)為尚無(wú)不合。

• 評(píng)估內(nèi)部控制系統(tǒng)之有效性

審計(jì)委員會(huì)評(píng)估公司內(nèi)部控制系統(tǒng)的政策和程序(包括控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制作業(yè)、資訊與溝通、監(jiān)督作業(yè)) 的有效性，並審查了公司稽核部門的定期報(bào)告，審計(jì)委員會(huì)認(rèn)為公司的風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制系統(tǒng)是有效的，公司已採(cǎi)用必要的控制機(jī)制來(lái)監(jiān)督並糾正違規(guī)行為。

薪酬委員會(huì)

薪酬委員會(huì)旨在協(xié)助董事會(huì)執(zhí)行與評(píng)估公司整體薪酬與福利政策，以及董事及經(jīng)理人之報(bào)酬。
薪酬委員會(huì)由全體三位獨(dú)立董事組成，至少召開二次常會(huì)，有關(guān)本委員會(huì)會(huì)議召開情形，請(qǐng)參考本公司各年度年報(bào)。

• 薪資委員出席情形

113年度薪資報(bào)酬委員會(huì)開會(huì)3 次，獨(dú)立董事出席情形如下：

• 定期檢討薪資報(bào)酬

本公司薪資報(bào)酬委員會(huì)之職能，係以專業(yè)客觀之地位，就本公司董事及經(jīng)理人之薪資報(bào)酬政策及制度予以評(píng)估，至少每年開會(huì)2次，並得視需要隨時(shí)召開會(huì)議，向董事會(huì)提出建議，以供其決策之參考。
1.本公司薪資報(bào)酬委員會(huì)職權(quán)：
(1)定期檢討本規(guī)程並提出修正建議。
   (2)訂定並定期檢討本公司董事及經(jīng)理人年度及長(zhǎng)期之績(jī)效目標(biāo)與薪資報(bào)酬之政策、制度、標(biāo)準(zhǔn)與結(jié)構(gòu)。
   (3)定期評(píng)估本公司董事及經(jīng)理人之績(jī)效目標(biāo)達(dá)成情形，並訂定其個(gè)別薪資報(bào)酬之內(nèi)容及數(shù)額。
2.薪資報(bào)酬委員會(huì)履行職權(quán)時(shí)，依下列標(biāo)準(zhǔn)為之：
   (1)確保公司之薪資報(bào)酬安排符合相關(guān)法令並足以吸引優(yōu)秀人才。
   (2)董事及經(jīng)理人之績(jī)效評(píng)估及薪資報(bào)酬，應(yīng)參考同業(yè)通常水準(zhǔn)支給情形，並考量個(gè)人所投入之時(shí)間、所擔(dān)負(fù)之職責(zé)、達(dá)成個(gè)人目標(biāo)情形、擔(dān)任其他職位表現(xiàn)、公司近年給予同等職位者之薪資報(bào)酬，暨由公司短期及長(zhǎng)期業(yè)務(wù)目標(biāo)之達(dá)成、公司財(cái)務(wù)狀況等評(píng)估個(gè)人表現(xiàn)與公司經(jīng)營(yíng)績(jī)效及未來(lái)風(fēng)險(xiǎn)之關(guān)連合理性。
   (3)不應(yīng)引導(dǎo)董事及經(jīng)理人為追求薪資報(bào)酬而從事逾越公司風(fēng)險(xiǎn)胃納之行為。
   (4)針對(duì)董事及高階經(jīng)理人短期績(jī)效發(fā)放紅利之比例及部分變動(dòng)薪資報(bào)酬支付時(shí)間，應(yīng)考量行業(yè)特性及公司業(yè)務(wù)性質(zhì)予以決定。
   (5)本委員會(huì)成員對(duì)於其個(gè)人薪資報(bào)酬之決定，不得加入討論及表決。

• 薪資報(bào)酬委員會(huì)開會(huì)資訊

本公司薪資報(bào)酬委員會(huì)最近一年開會(huì)、檢討與評(píng)估本公司薪資報(bào)酬資訊。